Êtes-vous prêt à prendre le contrôle de vos investissements crypto et à en tirer le meilleur parti, même pendant l’hiver crypto ? L’investissement dans les crypto-monnaies peut être stressant pendant les ralentissements du marché, mais comprendre la récolte des pertes fiscales peut vous aider à atteindre le prochain marché haussier en toute sécurité !
La récolte des pertes fiscales est une stratégie utilisée par de nombreux investisseurs pour maximiser leurs économies lorsque les impôts arrivent à échéance, mais peu de gens savent comment tirer parti de cet outil puissant dans leurs fonds cryptographiques.
Dans cet article, nous découvrirons tous les secrets de la collecte des pertes fiscales pour assurer une efficacité fiscale maximale tout en investissant dans la cryptographie. Ne manquez plus aucun profit potentiel et débloquez enfin des rendements maximaux de votre portefeuille de crypto-monnaies !
Qu’est-ce que la récolte à perte fiscale ?
Tax-Loss Harvesting est un processus qui consiste à profiter stratégiquement des pertes en capital sur le marché des crypto-monnaies. Il s’agit d’un outil puissant qui peut vous aider à réduire votre fardeau fiscal et à augmenter votre valeur nette.
La récolte des pertes fiscales consiste à vendre des actifs à perte et à acheter les mêmes actifs ou d’autres actifs similaires pour les remplacer. Cela permet aux investisseurs de profiter des baisses de prix temporaires et de compenser les gains en capital par les pertes subies lors de la vente de l’actif d’origine. Le résultat est qu’un investisseur peut effectivement «récolter» ses pertes pour réduire sa facture fiscale globale.
Récolte des pertes fiscales dans la crypto
Ce n’est un secret pour personne que le marché de la cryptographie est actuellement dans une phase baissière, la plupart des pièces chutant de plus de 50 % par rapport à leurs sommets historiques. Tout investisseur qui a perdu de la valeur sur sa position cryptographique a la possibilité de vendre l’investissement, de capturer la perte en capital, puis de réinvestir les fonds sur le marché.
La façon dont les pertes de crypto-monnaie sont traitées par l’IRS est similaire à la façon dont les pertes de stock sont traitées. Une perte en capital se produit lorsque vous vendez un titre à un prix inférieur à celui auquel vous l’avez acheté, ce qui entraîne une perte financière. Les pertes de crypto-monnaie fonctionnent à peu près de la même manière – si un investisseur achète une certaine quantité de crypto à un prix, puis les revend à un prix inférieur, il aura subi une perte en capital. Cette perte en capital peut ensuite être utilisée pour compenser tout autre gain qu’un investisseur a réalisé au cours de cette année d’imposition ainsi que jusqu’à 3 000 $ de revenu ordinaire.
Exemple: Disons que vous avez acheté 1 bitcoin à 20 000 $ avec l’intention de le conserver en raison de ses solides perspectives à long terme. Cependant, comme le prix a chuté à 17 000 $ à court terme, vous pouvez vendre ce bitcoin et réclamer une perte en capital de 3 000 $. Vous pouvez alors le racheter immédiatement au même prix, hors frais de dossier.
De cette façon, vous pouvez compenser 3 000 $ de taxes, qu’elles proviennent ou non de la cryptographie. Vous pouvez compenser les impôts d’autres actifs tels que les actions, les obligations, les investissements immobiliers et même jusqu’à 3 000 $ de votre revenu gagné.
Consultez notre guide sur la compréhension des taxes cryptographiques pour en savoir plus sur la gestion appropriée de vos avoirs cryptographiques.
Pourquoi devriez-vous récolter les pertes de crypto-monnaie ?
La récolte des pertes de crypto-monnaie peut sembler une étape supplémentaire inutile pour ceux qui ont déjà investi dans le marché des actifs numériques, mais c’est une partie importante du processus d’investissement qui peut rapporter des récompenses importantes. En comprenant et en tirant parti des implications fiscales des pertes de crypto-monnaie, les investisseurs peuvent réduire leur revenu imposable, économiser de l’argent sur les impôts et potentiellement augmenter leur retour sur investissement.
En récoltant ces pertes, les investisseurs peuvent déduire une partie ou la totalité de leurs pertes en capital de leur revenu imposable, potentiellement économiser des sommes considérables en impôts. Les investisseurs doivent également garder une trace de leurs pertes non réalisées – lorsqu’ils achètent de la crypto mais ne les vendent pas – car celles-ci peuvent également être utilisées pour réduire davantage le revenu imposable.
Bien qu’il n’y ait aucune garantie que la récolte des pertes de crypto-actifs se traduira toujours par une augmentation des retours sur investissement ou des économies financières en raison de facteurs tels que la volatilité du marché, cela vaut toujours la peine d’être envisagé pour quiconque effectue des investissements réguliers sur les marchés des actifs numériques. Les implications fiscales doivent toujours être prises en compte lors de l’investissement, et la récolte des pertes de crypto-monnaie pourrait s’avérer bénéfique au fil du temps si elle est effectuée correctement.
Comment récolter les pertes de crypto-monnaie ?
La première étape de la récolte des pertes de crypto-monnaie est comprendre les règles fiscales pour différents types de transactions cryptographiques. En règle générale, toute vente ou échange d’actifs cryptographiques est traité comme un événement imposable, ce qui signifie que vous devez soit payer des impôts sur les bénéfices, soit réclamer des pertes, le cas échéant.
Suivant, déterminer quelles transactions sont admissibles comme les pertes réalisées par rapport aux pertes non réalisées. Pertes réalisées survenir lorsqu’un bien a été vendu à un prix inférieur à celui pour lequel il a été acheté et génère un gain ou une perte imposable pour cette année ; cela pourrait arriver si Bitcoin était acheté pour 20 000 $ et vendu pour 17 000 $ plus tard dans l’année. Pertes non réalisées surviennent lorsque la valeur d’un actif baisse mais n’a pas encore été vendu ; ceux-ci ne créent pas d’événements imposables à moins qu’ils ne soient vendus à un moment donné afin de réaliser ces pertes.
Une fois que vous savez quelles transactions sont éligibles au traitement des pertes réalisées ou non réalisées, vous pouvez commencer à récolter les pertes de crypto-monnaie en vendre des actifs avec d’importantes pertes non réalisées pour réduire tout impôt potentiel sur les gains en capital provenant d’autres investissements de votre portefeuille. À ce stade, vous avez trois options :
- Réinvestir dans le même actif
- Réinvestir dans un autre actif
- Attendre une date ultérieure avant de racheter
Lorsqu’ils rachètent le même actif, les investisseurs peuvent « reporter » leurs pertes et les utiliser pour compenser les gains futurs lorsqu’ils vendent ces actifs avec profit. Cette technique est particulièrement utile lorsqu’il s’agit d’actions ou d’autres investissements, car elle permet aux investisseurs de reconnaître leurs pertes sans avoir à payer d’impôts supplémentaires sur les bénéfices potentiels. En tant que tel, il offre aux investisseurs un moyen de réduire potentiellement leurs impôts tout en restant exposés aux opportunités de hausse potentielles sur le marché.
Enfin, assurez-vous de tenir à jour tous les dossiers afin que vous puissiez déclarer toutes les transactions avec précision lors de la déclaration de revenus chaque année ; cela inclut de noter des détails tels que le prix d’achat, le prix de vente et la date de transaction pour chaque transaction effectuée au cours de l’année. Avec une bonne tenue des registres, vous serez en mesure de suivre facilement les progrès et d’identifier les domaines où la récolte des pertes pourrait vous profiter le plus efficacement au fil du temps.
Conseils pour réussir la récolte des pertes fiscales cryptographiques
Explorons quelques trucs qui pourraient vous aider à améliorer votre récolte à perte fiscale!
Comptabilité FIFO vs LIFO
Il est important de noter que lorsqu’il s’agit de calculer vos impôts dus, il est entendu que vous utiliserez le “premier entré, premier sorti” (FIFO) méthode de comptabilisation. FIFO signifie que le premier actif acheté doit être le premier vendu, de sorte que tout gain ou perte soit calculé en conséquence.
Cependant, si vous choisissez d’opter pour le «dernier entré, premier sorti” (LIFO) de comptabilité, vous devez le préciser auprès de vos agents des impôts.
Vous pouvez récolter les NFT à perte fiscale
Les jetons non fongibles (NFT) sont également considérés comme un type de crypto-monnaie. Par conséquent, toute perte subie lors d’un investissement dans des NFT pourrait être utilisée pour compenser vos impôts en récoltant des pertes fiscales.
Règle de vente de lavage dans Crypto
À l’heure actuelle, l’IRS a mis en place une «règle de vente fictive» afin d’empêcher les investisseurs de réclamer des pertes en capital et de racheter immédiatement le même titre.
Cependant, les crypto-monnaies ne sont pas considérées comme des titres comme les actions ou les obligations, ce qui signifie que la règle de vente fictive n’est pas applicable.
Gains à court terme et à long terme dans la récolte des pertes fiscales
Nous devons faire la différence entre les transactions à long terme et à court terme car elles sont imposées différemment – les gains en capital à long terme sont imposés à un taux inférieur aux États-Unis
Si vous encaissez votre investissement cryptographique plus d’un an après votre investissement initial, il sera considéré comme un investissement à long terme et sera donc imposé comme un gain ou une perte en capital à long terme.
Rééquilibrage du portefeuille
Une approche courante de la récolte des pertes fiscales dans l’investissement cryptographique est rééquilibrer régulièrement les portefeuilles. Cela implique de vendre des actifs qui ont perdu de leur valeur et de les remplacer par de nouveaux qui offrent des rendements potentiels similaires avec des profils de risque plus faibles. Cela aide les investisseurs à maintenir un portefeuille diversifié tout en leur permettant de profiter de toute perte pouvant avoir été subie en raison de la volatilité du marché ou d’autres facteurs.
De plus, le rééquilibrage garantit que les portefeuilles restent optimisés pour des rendements maximaux au fil du temps plutôt que de se concentrer uniquement sur les gains ou les pertes à court terme.
En fin de compte, la récolte des pertes fiscales est un outil important pour tout investisseur qui cherche à maximiser les rendements de ses investissements cryptographiques tout en minimisant sa charge fiscale globale et les risques associés à la volatilité du marché. En mettant en œuvre des stratégies de rééquilibrage de portefeuille régulières, les investisseurs peuvent garder une longueur d’avance sur les fluctuations du marché tout en profitant des opportunités à mesure qu’elles se présentent, ce qui les aide finalement à atteindre leurs objectifs financiers à long terme plus rapidement et plus efficacement.
Y a-t-il une limite à la récolte des pertes fiscales cryptographiques ?
Chaque fois que le total des pertes en capital pour l’année s’additionne à un nombre négatif, vous avez officiellement subi une perte en capital.
Si cette perte est inférieure ou égale à 3 000 $ (ou 1 500 $ si vous êtes marié et produisez une déclaration de revenus distincte), la totalité de la perte en capital pourrait être utilisée pour compenser vos autres types de revenus, y compris les revenus de votre emploi. Pertes nettes qui dépassent 3 000 $ sont reportés afin que vous puissiez les utiliser pour compenser les gains des années à venir.
Cependant, s’il s’agit de compenser des gains en capital avec des pertes en capital, il n’y a absolument aucune limite à cela.
Risques et considérations de la récolte des pertes fiscales cryptographiques
Comme pour toute autre chose dans la vie, la récolte des pertes fiscales n’est pas non plus sans risque. Il y a plusieurs risques que vous devez prendre en compte lorsque vous récoltez des pertes fiscales en crypto, à savoir :
- Changement de taux d’imposition
- Liquidation de jetons à court terme
- Frais de change
Le premier risque majeur pour la récolte des pertes fiscales cryptographiques est que les taux d’imposition des gains en capital pourraient augmenter à l’avenir. Étant donné que nous reportons essentiellement les impôts avec la récolte des pertes fiscales, il est possible que les taux d’imposition des gains en capital augmentent et ruinent notre stratégie.
Le deuxième risque entre en jeu lorsque vous êtes prévoyez de liquider vos avoirs prochainement. Si vous envisagez de vendre votre crypto dans un avenir proche, vous voudrez peut-être être prudent quant à la récolte de vos pertes, car vous devrez payer l’impôt sur les gains en capital à court terme au lieu de celui à long terme.
Enfin et surtout, nous devons considérer combien nous paierons en frais de change vendre et racheter nos avoirs. Si les économies d’impôt ne couvrent pas les frais de change, la récolte des pertes fiscales n’est pas une stratégie que vous souhaitez utiliser.
Comment puis-je commencer la récolte des pertes fiscales ?
Que vous fassiez du commerce, de l’agriculture de rendement ou que vous achetiez des NFT, la principale condition préalable à la récolte des pertes fiscales est de suivre vos transactions de manière appropriée. Chez CoinStats, vous pouvez suivre tous vos investissements crypto, DeFi et NFT, et faire gérer l’ensemble de votre portefeuille à partir d’un seul endroit.
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